trésorerie

Aussi  inattendu que ce soit, je reçois encore beaucoup de demandes d'éclaircissement sur les flux. Comme vous connaissez ma tendance naturelle à faire dans le compliqué, je ne me suis pas interrogé sur le flux et j'ai cherché, pour satisfaire la curiosité de certains, des propos érudits concernant le flux, son origine, son histoire et sa vraie nature. Je vais faire simple :             - si vous allez chez le boulanger et que vous lui donnez 5 €, c'est un flux négatif. ... [Lire la suite]

On ne touche pas le fonds mais le bas du bilan. Notre lecture des comptes de bilan s’arrête avec la classe  5. Inutile, compte tenu de votre expérience et de votre connaissance des articles précédents, de vous préciser qu’il vaut mieux, dans un esprit d’apaisement général, que les comptes de trésorerie soient justes, autrement dit que les soldes soient justifiés et bons. Ce qui ne m’empêche pas de vous recommander une lecture rapide de ces comptes avant de vous précipiter sur le solde. Il m’est arrivé, je ne suis pas le seul,... [Lire la suite]

Aie ! J’ai dit un mot de trop ! Qu’est ce qui m’a pris de parler de «  besoins en fonds de roulement » ? Toujours est-il que j’ai encore touché du doigt une matière ignorée des novices que vous êtes ! Honte à moi ! Mais je vais quand même faire une parenthèse  que je mettrai sous la rubrique « analyse des comptes ».   Pour changer, je vais être simple :   -       si les clients vous doivent en  moyenne 1000 ... [Lire la suite]

Je vous avez dit qu'on pouvait gérer avec la trésorerie mais j'avais précisé qu'il fallait lire les comptes d'actif et de passif ( classes 4 et 5, ça vous dit quelque chose ?) Et voilà qu'on me rétorque : "si j'ai du bénéfice, je dois avoir de la trésorerie et inversement !!!" Je suis obligé de répondre : c'est du n'importe quoi !! et comme je ne vais pas être compris, je vais vous donner un exemple dans lequel on peut avoir une trésorerie pléthorique et des pertes. Me voilà donc à le tête de 100.000 (ça c'est pour le banquier, ça... [Lire la suite]

Je vais encore rester dans le simple et l'abordable. Honnêtement, je crois qu'il vous faut encore quelques "tuyaux" avant de passer à la lecture analytique de la compta. Alors, parlons de gestion simple et quoi de plus simple que de compter ses sous ? La gestion quotidienne par la trésorerie n'est pas réservée aux seuls commerçants de foire et, pour ma part, j'ai connu des entreprises de taille respectable qui géraient et continuent à gérer ainsi. En clair, je fais l'addition de mes avoirs (banque, caisse, clients, TVA... [Lire la suite]